Директива (ЕС) 2021/2261 Европейского парламента и Совета от 15 декабря 2021 года, вносящая поправки в Директиву 2009/65/EC в отношении использования ключевых информационных документов управляющими компаниями предприятий по коллективному инвестированию в переводные ценные бумаги (UCITS) (Текст) с релевантностью для ЕЭЗ)

20.12.2021

В

Официальный журнал Европейского Союза

Л 455/15

ДИРЕКТИВА (ЕС) 2021/2261 ЕВРОПЕЙСКОГО ПАРЛАМЕНТА И СОВЕТА

от 15 декабря 2021 г.

внесение изменений в Директиву 2009/65/EC в отношении использования документов с ключевой информацией управляющими компаниями предприятий по коллективному инвестированию в переводные ценные бумаги (UCITS)

(Текст, имеющий отношение к ЕЭЗ)

ЕВРОПЕЙСКИЙ ПАРЛАМЕНТ И СОВЕТ ЕВРОПЕЙСКОГО СОЮЗА,

Принимая во внимание Договор о функционировании Европейского Союза и, в частности, его статью 53(1),

Принимая во внимание предложение Европейской комиссии,

После передачи проекта законодательного акта национальным парламентам,

Принимая во внимание мнение Европейского экономического и социального комитета (1),

Действуя в соответствии с обычной законодательной процедурой (2),

Тогда как:

(1)

Статья 78 Директивы 2009/65/EC Европейского парламента и Совета (3) требует от инвестиционных компаний и управляющих компаний составить краткий документ, содержащий ключевую информацию об основных характеристиках предприятий по коллективному инвестированию в переводные ценные бумаги (UCITS). предлагаемая инвесторам («ключевая информация для инвесторов»), чтобы эти инвесторы имели возможность понять природу и риски UCITS, которые им предлагаются, и, следовательно, принять инвестиционные решения на обоснованной основе.

(2)

Регламент (ЕС) № 1286/2014 Европейского парламента и Совета (4) требует от производителей пакетированных розничных и страховых инвестиционных продуктов (PRIIP), прежде чем предоставлять PRIIP доступ к розничным инвесторам, составить и опубликовать ключевой информационный документ («KID») для этого продукта, чтобы позволить таким розничным инвесторам понять и сравнить ключевые особенности и риски PRIIP.

(3)

UCITS также квалифицируются как PRIIP, для которых требуется KID в соответствии с Регламентом (ЕС) № 1286/2014. Однако статья 32(1) этого Регламента освобождает от налога управляющие компании, определенные в пункте (b) статьи 2(1) Директивы 2009/65/EC, инвестиционные компании, указанные в статье 27 этой Директивы, и лиц, консультирующих на или продажу паев UCITS, как указано в Статье 1(2) указанной Директивы, из обязательств, изложенных в этом Регламенте, и, следовательно, из требования о производстве KID, до 31 декабря 2021 года («переходное соглашение») .

(4)

Делегированный Регламент Комиссии (ЕС) 2017/653 (5) дополняет Регламент (ЕС) № 1286/2014, устанавливая нормативные технические стандарты в отношении представления, содержания и стандартного формата KID, методологии представления риска и вознаграждения. а для расчета затрат - условия и минимальная периодичность проверки информации, содержащейся в КИД, а также условия предоставления КИД розничным инвесторам.

(5)

7 сентября 2021 года Комиссия приняла Делегированный регламент, вносящий поправки в нормативные технические стандарты, изложенные в Делегированном регламенте (ЕС) 2017/653, в отношении базовой методологии и представления сценариев производительности, представления затрат и методологии расчета сводных показателей. показатели затрат, представление и содержание информации о прошлых результатах деятельности и представление затрат PRIIP, предлагающих ряд вариантов инвестирования, и согласование переходного соглашения для производителей PRIIP, предлагающих единицы фондов, упомянутые в Статье 32 Регламента (ЕС) Нет 1286/2014 в качестве основных инвестиционных вариантов с продленным переходным режимом, предусмотренным в этой статье. Датой применения этого делегированного регулирования является 1 июля 2022 года, однако важно отразить необходимость предоставить управляющим компаниям, инвестиционным компаниям и лицам, консультирующим или продающим паи UCITS и не-UCITS, достаточно времени для подготовки к прекращению действия. переходного соглашения и, следовательно, обязательства предъявить KID.

(6)

Чтобы обеспечить необходимость достаточного времени для подготовки к обязательству по предъявлению KID, в Регламент (ЕС) № 1286/2014 были внесены поправки Регламентом (ЕС) 2021/2259 Европейского парламента Совета (6 ) продлить переходное соглашение до 31 декабря 2022 года.

(7)

Ключевая информация для инвестора и KID по существу охватывают одни и те же информационные требования. Поэтому необходимо обеспечить, чтобы розничные инвесторы PRIIPs, заинтересованные в приобретении паев UCITS, не получали с 1 января 2023 года оба документа по одному и тому же финансовому продукту. Поэтому следует указать, что KID следует рассматривать как удовлетворяющий требованиям, применимым к ключевой информации для инвесторов. Кроме того, для инвесторов, не являющихся розничными инвесторами, инвестиционные компании и управляющие компании должны продолжать составлять ключевую информацию об инвесторе в соответствии с Директивой 2009/65/EC, если только они не решат составить KID, как указано в Регламенте (ЕС) № 1286/2014. В таких случаях компетентные органы не должны требовать от инвестиционных компаний и управляющих компаний предоставления ключевой информации об инвесторе, и этим инвесторам должен предоставляться только KID.

(8)

Поэтому в Директиву 2009/65/EC следует внести соответствующие поправки:

ПРИНЯЛИ НАСТОЯЩУЮ ДИРЕКТИВУ:

Статья 1

В Директиву 2009/65/EC включена следующая статья:

«Статья 82а

1.   Государства-члены должны обеспечить, чтобы, если инвестиционная компания или, в случае любого из общих фондов, которыми она управляет, управляющая компания, составляла, предоставляла, пересматривала и переводила ключевой информационный документ, который соответствует требованиям к ключевым информационным документам, изложенным в Регламента (ЕС) № 1286/2014 Европейского парламента и Совета (*1) компетентные органы считают, что этот ключевой информационный документ соответствует требованиям, применимым к ключевой информации для инвесторов, изложенным в статьях 78–82 и статье 94 настоящей Директивы. .

2.   Государства-члены должны обеспечить, чтобы компетентные органы не требовали от инвестиционной компании или, в случае любого общего фонда, которым она управляет, управляющей компании составления ключевой информации для инвестора в соответствии со статьями 78–82 и статьей 94 настоящей Директивы, если она составляет, предоставляет, редактирует и переводит ключевой информационный документ, который соответствует требованиям к ключевым информационным документам, изложенным в Регламенте (ЕС) № 1286/2014.

Статья 2

1.   К 30 июня 2022 года государства-члены ЕС должны принять и опубликовать меры, необходимые для соблюдения настоящей Директивы. Они должны немедленно проинформировать об этом Комиссию.

Они должны применить эти меры с 1 января 2023 года.

Когда государства-члены ЕС принимают такие меры, они должны содержать ссылку на настоящую Директиву или сопровождаться такой ссылкой в ​​случае их официальной публикации. Методы такой ссылки устанавливаются государствами-членами.

2.   Государства-члены должны сообщить Комиссии текст основных мер национального законодательства, которые они принимают в области, охватываемой настоящей Директивой.

Статья 3

Настоящая Директива вступает в силу на следующий день после ее публикации в Официальном журнале Европейского Союза.

Статья 4

Данная Директива адресована государствам-членам.

Совершено в Страсбурге 15 декабря 2021 г.

За Европейский Парламент

Президент

Д. М. САССОЛИ

Для Совета

Президент

А. ВОЙТИ

(1) Заключение от 20 октября 2021 г. (еще не опубликовано в Официальном журнале).

(2)  Позиция Европейского парламента от 23 ноября 2021 г. (еще не опубликованная в Официальном журнале) и решение Совета от  9 декабря 2021 г.

(3) Директива 2009/65/EC Европейского парламента и Совета от 13 июля 2009 года о координации законов, постановлений и административных положений, касающихся предприятий по коллективному инвестированию в переводные ценные бумаги (UCITS) (OJ L 302, 17.11. 2009, стр. 32).

(4) Регламент (ЕС) № 1286/2014 Европейского парламента и Совета от 26 ноября 2014 г. о ключевых информационных документах для пакетных розничных и страховых инвестиционных продуктов (PRIIP) (OJ L 352, 9.12.2014, стр. 1).

(5)  Делегированный Регламент Комиссии (ЕС) 2017/653 от 8 марта 2017 года, дополняющий Регламент (ЕС) № 1286/2014 Европейского Парламента и Совета о ключевых информационных документах для пакетных розничных и инвестиционных продуктов на основе страхования (PRIIP), установление нормативных технических стандартов в отношении представления, содержания, рассмотрения и пересмотра ключевых информационных документов, а также условий выполнения требования о предоставлении таких документов (ОЖ L 100, 12.4.2017, стр. 1).

(6)  Регламент (ЕС) 2021/2259 Совета Европейского парламента от 15 декабря 2021 года, вносящий поправки в Регламент (ЕС) № 1286/2014 в отношении продления переходного режима для управляющих компаний, инвестиционных компаний и лиц по консультированию по вопросам, или продажа паев предприятий для коллективного инвестирования в переводные ценные бумаги (UCITS) и не-UCITS (см. стр. 1 настоящего Официального журнала).

Вершина